व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए) स्व-निर्देशित व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति योजनाएं हैं जो कुछ कर लाभ प्रदान करती हैं।

कई वित्तीय संस्थान इन योजनाओं की पेशकश करते हैं, और आईआरए मालिक किसी भी प्रकार के निवेश में निवेश कर सकते हैं जो कि कस्टोडियन अनुमति देता है, जिसमें जमा प्रमाणपत्र (सीडी) से व्यक्तिगत स्टॉक और बॉन्ड तक होता है।

आईआरए के प्रकार

दो प्रकार के आईआरए, पारंपरिक और रोथ आईआरए, कर्मचारियों को अपने आप पर नियंत्रण करने और योगदान करने की अनुमति देते हैं, जबकि तीसरे प्रकार के आईआरए, एसईपी आईआरए, नियोक्ता द्वारा प्रदत्त लाभ होने में अलग हैं। नीचे इन तीनों में से प्रत्येक का एक सिंहावलोकन है।

यदि आप नहीं जानते कि आपके लिए सबसे अच्छा कौन सा है, तो इस गाइड को देखें: परंपरागत आईआरए योगदान बनाम रोथ पर अंतिम गाइड।

पारंपरिक आईआरए

पारंपरिक आईआरए कर-कटौती योग्य होते हैं (जब तक कि मालिक की आय कुछ सीमाओं से अधिक न हो) और कर-स्थगित सेवानिवृत्ति खाते, जिसका अर्थ है कि आईआरए में वार्षिक योगदान योगदान के समय कर नहीं लगाया जाता है और धन वापस लेने पर कर लगाया जाता है।

यह उन निवेशकों के लिए एक अच्छा विकल्प हो सकता है जो भविष्य में कम आयकर ब्रैकेट पर होने की उम्मीद करते हैं (या निवेशक जो भविष्य में टैक्स ब्रैकेट सामान्य रूप से कम मानते हैं, भले ही वे मानते हैं कि वे एक ही राशि कमाएंगे)।

रोथ आईआरएएस

रोथ आईआरए पोस्ट कर सेवानिवृत्ति खाते हैं, जिसका अर्थ है कि खाते में योगदान किए गए पैसे को पहले ही कर दिया जा चुका है।

हालांकि, खाते में निवेश पर योगदान राशि और भावी कमाई दोनों को आगे करों के भुगतान के बिना वापस ले लिया जा सकता है। निवेशकों के लिए यह एक फायदेमंद विकल्प हो सकता है जो मानते हैं कि वे भविष्य में उच्च टैक्स ब्रैकेट में होंगे।

एसईपी आईआरएएस

सरलीकृत कर्मचारी पेंशन (एसईपी) आईआरए का इस्तेमाल व्यापार मालिकों द्वारा किया जाता है और यदि कोई भी हो तो सभी योग्य कर्मचारियों को भी पेश किया जाना चाहिए।

कर्मचारी जो कम से कम 21 वर्ष के हैं, जिन्होंने पिछले पांच में से तीन या अधिक वर्षों के लिए उस नियोक्ता के लिए काम किया है, और जिन्होंने उस वर्ष के लिए कम से कम $ 600 (2017 और 2018 दोनों की सीमा) अर्जित की है, योजना में भाग लेने के लिए अर्हता प्राप्त की है।

केवल नियोक्ता एसईपी आईआरए में योगदान दे सकते हैं, हालांकि उन्हें कुछ वार्षिक योगदान करने में लॉक नहीं किया जाता है, वैसे ही एक 401 (के) योजना हो सकती है।

आईआरए से निकासी

आईआरए, क्योंकि वे अपने सेवानिवृत्ति के वर्षों के दौरान लोगों को प्रदान करने के लिए डिज़ाइन किए गए हैं, सेवानिवृत्ति की आयु से पहले धन वापस लेने पर प्रतिबंध लगाते हैं, जिसे 5 9½ वर्ष या पूर्ण और कुल विकलांगता के रूप में परिभाषित किया जाता है।

यदि वापसी इन प्रावधानों के योग्यता अपवाद के लिए आवश्यकताओं को पूरा नहीं करती है, तो 10% जुर्माना वापस लेने वाली राशि पर लागू होगा।


आईआरए के लिए 2018 योगदान सीमाएं


पारंपरिक आईआरए

रोथ आईआरए

एसईपी आईआरए

आयु 50 के तहत

$5,500

$5,500

आय का 25% या $ 55,000 तक

आयु 50+ योगदान ऊपर पकड़ो

$6,500

$6,500

2018 आईआरए आय सीमाएं

दाखिल स्थिति

रोथ आईआरए

विवाहित, संयुक्त रूप से फाइलिंग

चरण 18 9, 000 डॉलर से शुरू हो रहा है - $ 199,000

विवाहित, अलग से फाइलिंग

चरण $ 0 - $ 10,000 से शुरू हो रहा है

एक

चरण $ 120,000 - $ 135,000 से शुरू हो रहा है

अर्जित आय और 70 1/2 से कम उम्र के किसी भी व्यक्ति पारंपरिक आईआरए में योगदान दे सकता है, लेकिन कर कटौती आय नियोजन और नियोक्ता योजना में भागीदारी पर आधारित है।

सारांश

या तो पारंपरिक या रोथ आईआरए (जो भी आपकी कर स्थिति में सबसे अधिक समझ में आता है) का उपयोग करना आपके नियोक्ता द्वारा प्रदान की जाने वाली किसी भी सेवानिवृत्ति योजना के अलावा 401 (के) योजनाओं और एसईपी-आईआरए सहित एक उत्कृष्ट उपकरण है।

व्यक्तियों को कर बचत की पूर्ण लाभ लेने के लिए सालाना अपने पारंपरिक और / या रोथ आईआरए को अधिकतम योगदान देने की कोशिश करनी चाहिए।

क्या आपके पास आईआरए है? 2018 में सेवानिवृत्ति योगदान को अधिकतम करने की कोशिश करने के लिए आप क्या करेंगे?

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