जीएफसी 030 से पूछें: 457 रोलओवर के साथ मेरे विकल्प क्या हैं?

विषयसूची:

वीडियो: जीएफसी 030 से पूछें: 457 रोलओवर के साथ मेरे विकल्प क्या हैं?

वीडियो: जीएफसी 030 से पूछें: 457 रोलओवर के साथ मेरे विकल्प क्या हैं?
वीडियो: Calculate TFC, TVC, AFC, AVC and MC. | Class 11 ECONOMICS COST | Doubtnut 2024, जुलूस
जीएफसी 030 से पूछें: 457 रोलओवर के साथ मेरे विकल्प क्या हैं?
जीएफसी 030 से पूछें: 457 रोलओवर के साथ मेरे विकल्प क्या हैं?
Anonim

पूरे वेब पर और कहीं और सेवानिवृत्ति योजना रोलओवर के साथ क्या करना है, जैसे कि 401 (के) योजनाएं, 403 (बी) योजनाएं और यहां तक कि आईआरए भी।

लेकिन शायद ही कभी चर्चा की गई है कि 457 रोलओवर के साथ क्या करना है। भाग्य के रूप में, हमें इस तरह का एक सवाल प्राप्त हुआ जीएफसी से पूछें:

457 योजना से एक वितरण ($ 50,000) एक मौजूदा रोथ आईआरए में "लुढ़का" हो सकता है जो 5 साल से अधिक पुराना है? क्या उस धन को वापस लेने से पहले कोई समय सीमा है? मुझे लगता है कि करों का भुगतान करने की आवश्यकता होगी, लेकिन क्या कोई अन्य प्रतिबंध हैं?

पाठक पूछता है कि 457 रोलओवर के साथ क्या करना है, और मुख्य रूप से यह रोथ आईआरए में रोलओवर / रूपांतरण से संबंधित हो सकता है। मैं रोथ आईआरए रूपांतरण पहलू में शामिल होने जा रहा हूं, लेकिन मैं थोड़ा व्यापक होने और पारंपरिक आईआरए में 457 रोलओवर को कवर करने के बारे में सोच रहा हूं।

वास्तव में कुछ स्थितियां हैं जहां 457 रोलओवर - या कोई अन्य नियोक्ता प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना - कभी-कभी रोथ आईआरए की बजाय पारंपरिक आईआरए के साथ अधिक समझ में आता है।

उन लोगों के लिए जो 457 योजना से परिचित नहीं हैं, यह ज्यादातर मामलों में 401 (के) और 403 (बी) योजनाओं के समान है।

मुख्य अंतर यह है कि यह राज्य और स्थानीय सरकारों द्वारा प्रदान की जाने वाली एक सेवानिवृत्ति योजना है, और कुछ कर मुक्त संगठन हैं। लेकिन रोलओवर विचार 401 (के) और 403 (बी) के लिए भी समान हैं।

Image
Image

क्या एक मौजूदा रोथ आईआरए में 457 रोलओवर बनाया जा सकता है?

एक शब्द में, पूर्ण रूप से! 457 रोलओवर के विकल्प समान हैं क्योंकि वे अन्य प्रकार की सेवानिवृत्ति योजनाओं के लिए हैं। आप रोथ आईआरए में 457 रोलओवर कर सकते हैं, जिसका मतलब है कि आप रोथ रूपांतरण कर रहे हैं।

जैसे ही आप किसी भी प्रकार के रोथ रूपांतरण के साथ करेंगे, 457 रोलओवर बैलेंस का कोई भी हिस्सा जिसमें कर-स्थगित योगदान या योजना में अर्जित निवेश आय शामिल है, रूपांतरण पर सामान्य आयकर के अधीन होगी।

हालांकि, रोलओवर राशि पर 10% प्रारंभिक निकासी जुर्माना नहीं है, भले ही आप रूपांतरण के समय 59 1/2 वर्ष से कम आयु के हों।

जब भी आप रोथ आईआरए रूपांतरण करते हैं, तो आप बाद में टैक्स-फ्री आय के लिए कर देयता का व्यापार कर रहे हैं।

एक बार जब आप 59 1/2 वर्ष तक पहुंच जाते हैं, और जब तक रोथ आईआरए कम से कम पांच वर्षों तक स्थापित किया गया है, तब तक किए गए किसी भी वितरण पूरी तरह से कर मुक्त होते हैं।

रोथ आईआरए के लिए एक और महत्वपूर्ण लाभ है। उन्हें आवश्यकता नहीं है कि आप 70 1/2 वर्ष की आयु से योजना से आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेना शुरू करें। वस्तुतः हर दूसरे कर आश्रय सेवानिवृत्ति योजना के लिए आरएमडी की आवश्यकता होती है। लेकिन अगर आपके पास रोथ आईआरए है, तो आप सचमुच अपने जीवन के बाकी हिस्सों में पैसे रख सकते हैं।

इससे संभावना कम हो जाती है कि आप अपने पैसे से अधिक हो सकते हैं, लेकिन इसका मतलब है कि आपकी मृत्यु के समय आपके उत्तराधिकारी को छोड़ने के लिए आपके पास अधिक पैसा होगा।

यह एक उत्कृष्ट योजना है, इसलिए यह समझना आसान है कि क्यों जीएफसी से पूछें पाठक अपने 457 रोलओवर के लिए एक संभावित गंतव्य के रूप में इसके बारे में पूछ रहा है।

रोथ रूपांतरण निधि के निकासी पर सीमाएं

जीएफसी से पूछें पाठक पूछता है कि रूपांतरण संतुलन वापस लेने से पहले कोई समय सीमा है या नहीं। चूंकि वह संदर्भित करता है कि 457 रोलओवर संतुलन को वास्तव में परिवर्तित किया जाएगा - वास्तव में परिवर्तित - एक मौजूदा रोथ आईआरए में जो कि पांच वर्ष से अधिक पुराना है, वह वास्तव में पूछ रहा है कि क्या उसके पास धन की पहुंच होगी, इस तथ्य के आधार पर कि उसका रोथ खाता पूरा हो गया है पांच साल का शासन।

लेकिन जवाब है नहीं।

पांच साल का खाता उन्हें सीधे प्रत्यक्ष रोथ आईआरए योगदान के लिए लाभान्वित करेगा। वह उन प्रत्यक्ष योगदानों की राशि वापस ले सकता है क्योंकि खाता स्वयं पांच साल की सीमा से मुलाकात कर चुका है। लेकिन यह रोथ आईआरए रूपांतरणों पर लागू नहीं होता है।

आईआरएस नियमों के मुताबिक, प्रत्येक रोथ रूपांतरण घड़ी को दूसरी पांच साल की सीमा के लिए रीसेट करता है। यही है, अगर वह अब 457 रोलओवर से रोथ आईआरए में फंडों को परिवर्तित करता है, तो उसे रूपांतरण के बाद से कम से कम पांच कर वर्ष बीतने तक राशि वापस लेने पर 10% प्रारंभिक वापसी दंड का भुगतान करना होगा (अपवाद अगर वह है पहले से ही उम्र 5 1/2 से अधिक है)।

इसके अलावा, उन्हें रोथ आईआरए से निकासी की किसी भी राशि पर जुर्माना और सामान्य आयकर दोनों का भुगतान करना होगा जो निवेश आय का प्रतिनिधित्व करते हैं।

लेकिन बस याद रखें, हम यहां 457 रोलओवर / रोथ रूपांतरण संतुलन के बारे में सख्ती से बात कर रहे हैं, न कि उनके मौजूदा रोथ आईआरए खाते, या किसी भी प्रत्यक्ष रोथ आईआरए योगदान।

प्लान बी: 457 रोलओवर एक पारंपरिक आईआरए में

पाठक ने इस सवाल से नहीं पूछा, लेकिन यह एक विचार है जिस पर 457 रोलओवर के संबंध में चर्चा की जानी चाहिए। पाठक हमें उसकी पृष्ठभूमि जैसी कोई पृष्ठभूमि जानकारी नहीं देता है, चाहे वह काम कर रहा है या नहीं, या वह किस टैक्स ब्रैकेट में है। वे किसी भी प्रकार के रोलओवर के लिए सभी प्रासंगिक विचार हैं, लेकिन विशेष रूप से यदि रोलओवर में रोथ शामिल हो सकता है आईआरए रूपांतरण।

पारंपरिक आईआरए में 457 रोलओवर करने का लाभ रोलओवर को आयकर देयता या दंड के साथ पूरा किया जा सकता है।

निधि आईआरए में रह सकती है, कर-स्थगित आधार पर अधिक निवेश आय का निर्माण कर सकती है, और 5 9 1/2 वर्ष तक बढ़ रही है, जब आप वितरण लेने शुरू कर सकते हैं, जल्दी वापसी दंड से मुक्त हो सकते हैं।

पारंपरिक आईआरए में 457 रोलओवर करने का नुकसान तब होता है जब वितरण किए जाते हैं, वे सामान्य आयकर के अधीन होंगे।

रोथ आईआरए रूपांतरण के विपरीत, जो आपको बाद में टैक्स-फ्री निकासी के बदले वितरण पर कर चुकाने के लिए मजबूर करता है, पारंपरिक आईआरए में रोलओवर अब करों से बचाता है, लेकिन उन्हें वापस लेने की आवश्यकता होती है। (एक पारंपरिक आईआरए, रोथ आईआरए के विपरीत, 70 1/2 साल की उम्र से आरएमडी के अधीन भी है।)

लेकिन सेवानिवृत्ति में टैक्स-फ्री डिस्ट्रीब्यूशन के बिना भी, पारंपरिक आईआरए में 457 रोलओवर करने से रोथ रूपांतरण करने से भी ज्यादा समझ हो सकती है।

पारंपरिक या रोथ आईआरए - 457 रोलओवर के लिए बेहतर मार्ग कौन सा है?

इस सवाल का जवाब वास्तव में जानकारी पर निर्भर करता है जीएफसी से पूछें पाठक प्रदान नहीं किया - उसकी उम्र, रोजगार की स्थिति और आयकर ब्रैकेट। इसी कारण से, मैं चर्चा के इस हिस्से को बहुत सामान्य रखने जा रहा हूं। भले ही हमारे पास पाठक की पृष्ठभूमि परिस्थितियां न हों, फिर भी किसी भी प्रकार के रोलओवर करने पर विचार करने के लिए अभी भी महत्वपूर्ण कारक हैं।

यदि आप कम आयकर ब्रैकेट में हैं तो रोथ रूपांतरण आम तौर पर अधिक समझ में आता है। उदाहरण के लिए, यदि आपकी संयुक्त संघीय और राज्य मामूली कर दर 20% है, तो पाठक के $ 50,000 457 रोलओवर पर टैक्स काटने $ 10,000 ($ 50,000 एक्स 20%) होगा। यदि रीडर सेवानिवृत्ति के दौरान पाठक एक समान या उच्च टैक्स ब्रैकेट में होने की अपेक्षा करता है तो रोथ रूपांतरण बहुत समझदार होगा।

हालांकि, अगर पाठक की संयुक्त संघीय और राज्य की मामूली कर दर 40% है, तो 457 रोलओवर के परिणामस्वरूप $ 20,000 कर ($ 50,000 एक्स 20%) होगा। यह भी माना जाना चाहिए कि पाठक की आय में $ 50,000 जोड़ना उन्हें आसानी से उच्च टैक्स ब्रैकेट में डाल सकता है। ऐसा इसलिए है क्योंकि 457 रोलओवर की राशि को उसकी अन्य कर योग्य आय में जोड़ा जाएगा, यदि वह रोथ रूपांतरण करता है।

अब अगर पाठक सेवानिवृत्ति के दौरान कम टैक्स ब्रैकेट में होने की उम्मीद है, तो 20% कहें, रोथ रूपांतरण ज्यादा समझ में नहीं आता है। ऐसा इसलिए है क्योंकि वह बाद में 20% टैक्स ब्रेक के बदले में 40% कर देयता लेगा।

यदि पाठक कहता है, 35 वर्ष का है, तो यह अभी भी रोथ रूपांतरण करने के लायक हो सकता है। 40% कर के साथ भी, निवेश आय के माध्यम से खाते में 25 से 30 साल का विकास होगा। लेकिन अगर दूसरी तरफ, वह कहता है, 55, रूपांतरण कर अब सेवानिवृत्ति से पहले खाते को बढ़ाने के लिए ज्यादा समय नहीं छोड़ेगा।

विचार करने की रणनीति: देरी रोथ रूपांतरण

हम अभी भी पाठक की पृष्ठभूमि की स्थिति के विनिर्देशों को नहीं जानते हैं, लेकिन यहां एक सुझाव है जो पारंपरिक आईआरए और रोथ रूपांतरण दोनों को शामिल कर सकता है।

यदि पाठक मुख्य रूप से 457 योजना को स्वयं निर्देशित आईआरए में नियोजित नियोक्ता से अपना पैसा ले जाने में रूचि रखता है, तो वह पैसे को पारंपरिक आईआरए में ले जाकर ऐसा कर सकता है, अगर उसकी मामूली आयकर दर रोथ रूपांतरण विशेष रूप से महंगी हो जाती है।

पारंपरिक आईआरए में 457 रोलओवर करके, पाठक रोलओवर से संबंधित कर देयता बनाने से बचाता है। लेकिन यह विचार से रोथ रूपांतरण को पूरी तरह से हटा नहीं देता है।

वह अब पारंपरिक आईआरए में 457 रोलओवर कर सकते हैं, और उसके बाद रोथ रूपांतरण करते हैं - पारंपरिक आईआरए से रोथ आईआरए तक - जब वह सेवानिवृत्ति तक पहुंच जाता है। अगर उनकी आय सेवानिवृत्ति में गिरावट आती है, जिसके परिणामस्वरूप कम हाशिए वाले टैक्स ब्रैकेट होते हैं, तो उस समय रोथ आईआरए रूपांतरण करने के लिए और अधिक समझदारी हो सकती है।

उन्हें अभी भी रूपांतरण की मात्रा पर सामान्य आयकर का भुगतान करना होगा। लेकिन जब तक वह कम से कम 59 1/2 वर्ष का हो, वह कर से मुक्त रूपांतरण की राशि और जल्दी वापसी दंड को वापस ले सकता है। उसे निवेश आय का प्रतिनिधित्व करने वाले रोथ आईआरए के हिस्से को वापस लेने के लिए कम से कम पांच साल का इंतजार करना होगा।

लेकिन इससे उन्हें कर मुक्त आय वापस लेने की क्षमता के साथ सेवानिवृत्ति में रोथ आईआरए फंड तक पहुंच मिल जाएगी।

सिफारिश की: