आप हमेशा सोचते हैं कि आपके पास सब कुछ है। इच्छा जगह में है और अद्यतन किया गया है। आपने पिछले महीने अपने ट्रस्ट दस्तावेज़ की समीक्षा की थी। आपने अभी सत्यापित किया है कि स्टॉक प्रमाण पत्र इस सप्ताह सुरक्षा जमा बॉक्स में हैं। रुको, क्या मैंने जीवन बीमा पॉलिसी पर अपनी लाभार्थी को अपडेट किया?

लाभार्थी डरावनी कहानी

एक कहानी जिसे मैं कभी नहीं भूलूंगा वह उस ग्राहक के बारे में था जिसकी मां का निधन हो गया था। वह तीन भाइयों में से एक था जो सभी ने मां की देखभाल करने के साथ मिलकर समान रूप से साझा किया। उसने अपनी इच्छा पूरी की ताकि वह तीनों बेटों में से प्रत्येक को पारित होने पर उसकी संपत्ति का तीसरा हिस्सा मिले। सबकुछ क्रम में लग रहा था, इसलिए उसने सोचा। बाहर निकलता है कि मां के वार्षिकी से गुज़रने के बाद सबसे बड़ा बेटा एकमात्र लाभार्थी था। सालाना कुल संपत्ति का 80% प्रतिनिधित्व करने के लिए हुआ। बेशक, बेटा, अपनी मां की इच्छाओं को जानकर, दूसरे भाइयों के लिए योग्य हिस्सा पास करेगा, है ना? दुख की बात है, यह मामला नहीं था। भाई ने अचानक महसूस किया कि वह इसके लायक है क्योंकि वह सबसे बड़ा था। इसने परिवार को इस दिन क्षतिग्रस्त कर दिया।

सेवानिवृत्ति योजनाओं के बारे में मत भूलना

सालाना एकमात्र ऐसा आइटम नहीं है जो इस भाग्य को प्राप्त कर सके। काम, आईआरए, और जीवन बीमा पॉलिसियों से सेवानिवृत्ति योजनाओं में सभी लाभार्थी पदनाम हैं जो इच्छाओं को पीछे छोड़ देते हैं। इन प्रकार के खातों के लिए लाभार्थियों का नामकरण उन नियोजन गतिविधियों में से एक है जिसे आम तौर पर बहुत कम विचार दिया जाता है, हालांकि ऐसी संपत्तियों का उत्तराधिकारी नाम रखने वाले लोगों को अक्सर अद्वितीय कर और कानूनी परिणाम मिलते हैं।

नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाएं और व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए)

नियोक्ता-प्रायोजित योजनाओं के बारे में, जैसे कि 401 (के) एस, एक व्यक्ति जो विवाहित नहीं है, जिसे वह लाभार्थी के रूप में पसंद कर सकता है। यदि आप विवाहित हैं, हालांकि, संघीय कानून बताता है कि आपका पति / पत्नी स्वचालित रूप से 401 (के) या लाभ-साझाकरण योजना का लाभार्थी है। यदि आप लाभार्थी के रूप में किसी और को नाम देना चाहते हैं, तो आपके पति / पत्नी को लिखित छूट पर हस्ताक्षर करना होगा।

उदाहरण के लिए, कोई व्यक्ति जो अपने पति / पत्नी से अलग हो गया है, वह घरेलू साझेदार को इच्छित लाभार्थी के रूप में नामित करना चाहता है। पति / पत्नी के पास अभी भी 401 (के) संपत्तियों का कानूनी दावा है, और घरेलू भागीदार तब तक धन प्राप्त नहीं कर पाएगा जब तक कि पति / पत्नी एक लिखित छूट पर हस्ताक्षर न करे। दूसरी स्थितियों में छूट हो सकती है, जैसे कि दूसरी शादी जिसमें पहले विवाह के बच्चों को नए पति / पत्नी से अधिक धन की आवश्यकता होती है।

हाल ही में, एक दोष यह था कि नॉनसाउस लाभार्थी आईआरए को कर-स्थगित स्थानान्तरण के लिए योग्य नहीं थे। इसके बजाए, इन लाभार्थियों को वितरण लेना शुरू करना होगा, जिस पर उन्हें आयकर का भुगतान करना होगा। हालांकि, 2006 में कानून में हस्ताक्षर किए गए नियमों ने गैर-लाभकारी लाभार्थियों को एक विशेष प्रकार के आईआरए में लुप्तप्राय योग्य योजना आय प्राप्त करने की अनुमति दी, जिसे एक ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी हस्तांतरण के माध्यम से लाभार्थी की तरफ से स्थापित "डीसीडेंट आईआरए" कहा जाता है।

आईआरएस ने ऐसे नियम भी जारी किए हैं जो कुछ निकासी आईआरए मालिकों और उनके लाभार्थियों को प्रभावित करने के तरीके को नाटकीय रूप से सरल बनाते हैं। इन नियमों के परिवर्तनों से आपकी स्थिति को प्रभावित करने के तरीके पर आपके कर सलाहकार से परामर्श लें।

आईआरएस नियम लाभार्थी के जीवन पर सेवानिवृत्ति योजना वितरण को रद्द करने के लिए गैरकानूनी लाभार्थियों को अनुमति देते हैं। लाभार्थी के रूप में बच्चे को नाम देने से पहले यह पता लगाने के लिए कि क्या यह आपके व्यवस्था के तहत एक विकल्प है, यह जानने के लिए अपने नियोक्ता या नीति जारीकर्ता से जांचें।

जीवन बीमा

कोई फर्क नहीं पड़ता कि जीवन बीमा पॉलिसी के लाभार्थी के रूप में नामित किया गया है, उसे मृत्यु लाभ प्राप्त होगा आयकर मुक्त। इच्छा में निपटाई गई संपत्ति के विपरीत, यदि लाभार्थी पदनाम फॉर्म ठीक से पूरा हो गया है, तो बीमा आय प्रोबेट से गुजरती नहीं है।

कई विवाहित लोगों के लिए, एक पति / पत्नी सबसे तार्किक लाभार्थी होगा। एक ट्रस्ट बेहतर लाभार्थी विकल्प हो सकता है, हालांकि, यदि कोई जीवित पति / पत्नी बड़ी मात्रा में धन का प्रबंधन करने में सक्षम नहीं था (या आरामदायक)। इस मामले में, ट्रस्टी (अक्सर एक व्यक्ति की बजाय कानूनी इकाई) जीवित पति / पत्नी के लाभ के लिए पॉलिसी आय का प्रबंधन, निवेश और वितरण का प्रभार लेती है।

आकस्मिक या माध्यमिक लाभार्थियों का नाम सुनिश्चित करें। एक माध्यमिक लाभार्थी - या तो एक व्यक्ति या ट्रस्ट - यदि बीमा लाभार्थी बीमित व्यक्ति का अनुमान लगाता है तो बीमा राशि प्राप्त करने के लिए अगली पंक्ति होगी। यदि कोई जीवित लाभार्थी नहीं हैं, तो आपका लाभार्थी आमतौर पर "बीमित व्यक्ति की संपत्ति" होता है, जिसका अर्थ है कि मौत के लाभ की जांच की जा रही है और आखिरकार देवी की आखिरी इच्छा और नियम के निर्देशों के अनुसार वितरित किया जाता है। यदि कोई व्यक्ति वैध इच्छा (आंत) के बिना मर जाता है, तो कानूनी लाभार्थियों का आदेश जिनके लिए संपत्ति वितरित की जाती है, राज्य कानून द्वारा निर्दिष्ट किया जाता है।

नामकरण छोटे बच्चों से बचें

लाभार्थियों के रूप में नाबालिग बच्चों का नामकरण अप्रत्याशित समस्याएं पैदा कर सकता है। उदाहरण के लिए, बीमा कंपनियां और सेवानिवृत्ति खाते नाबालिगों को मृत्यु लाभ का भुगतान नहीं कर सकते हैं। इसके बजाए, ये लाभ तब तक आयोजित किए जाते हैं जब तक कि उन्हें अदालत द्वारा अनुमोदित अभिभावक और / या बच्चों के ट्रस्ट के ट्रस्टी या जब तक कि बच्चे कानूनी आयु तक नहीं पहुंच जाता। बच्चों के लिए आय के सक्षम प्रबंधन को सुनिश्चित करने के लिए एक अभिभावक, ट्रस्ट या ट्रस्टी को लाभार्थी का नाम दिया जाना चाहिए। लाभार्थी के रूप में बच्चों के विश्वास का नाम देकर, आय को आपके द्वारा चुने गए सक्षम ट्रस्टी (एक व्यक्ति या संस्था) द्वारा निवेश और प्रबंधित किया जा सकता है। एक रद्द करने योग्य जीवित ट्रस्ट को लाभार्थी के रूप में भी नामित किया जा सकता है, जो आय को प्रोबेट से बाहर रखता है।

अपनी योजना को अद्यतित रखें

समग्र संपत्ति योजनाओं और इच्छाओं को पूरा करते समय, कभी-कभी सभी लाभार्थी पदों की समीक्षा और समायोजन करना महत्वपूर्ण है ताकि आपकी संपत्ति योजना आपकी इच्छाओं को सटीक रूप से प्रतिबिंबित करे। याद रखें, पुरानी लाभार्थी पदनाम (उदाहरण के लिए, पुराने माता-पिता या पूर्व-पति) अब तक बदली गई पूरी संपत्ति योजना के इच्छित प्रवाह को गलत दिशा-निर्देश दे सकते हैं।

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